solucion

Marzo 1. Devuelven 5.000 libras de jamón a Rica Rondo de la compra de febrero 12, ser reconoce la devolución con cheque del Banco Davivienda.

FECHA	CUENTA	DETALLE	DEBITO	CREDITO	NIT
Marzo 1	111005 236540 240805 143595	Banco Devolución ret. Fuente IVA devolu. Compra Devolución compra	10687500 332500	1520000 9500000

Marzo 5. Adquiere 120.000 libras de jamón a $2.050 la libra a Zenú S.A., con el siguiente descuento 1/30.

FECHA	CUENTA	DETALLE	DEBITO	CREDITO	NIT
Marzo 5	143595 24081007 236540 220505	Compra  de mercancía IVA en compra Rte. fuente en compra CXP	246000000 39360000	2610000 276750000

Marzo 10. Ana María Salazar vende 80.000 libras de jamón a Todocarnico S.A. a $6.100 la libra. Pagan con cheque Banco Cali NIT 890.987.999-0.

FECHA	CUENTA	DETALLE	DEBITO	CREDITO	NIT
Marzo 10	413595 24080501 135515 111005	Venta de mercancía IVA por venta Rte. fuente compra banco	17080000 549000000	488000000 78080000	890.987.999-0.

Marzo    12.  Fernando Osorio vende al Restaurante el Rápido Ltda. 40.000 libra de jamón  a $6.400 la libra. Pagan con cheque Banco Antioqueño NIT 890.855.990-2.

FECHA	CUENTA	DETALLE	DEBITO	CREDITO	NIT
Marzo 12	111005 135515 24050801 413595	Banco Rte. fuente en venta IVA por venta Venta de mercancía	288000000 8960000	40960000 256000000	890.855.990-2.

Marzo 15. Se adquieren 12.000 sanduches de jamón y queso a El Sanduchero S.A. a $1.450 sanduche. Pagan con cheque.

 

FECHA	CUENTA	DETALLE	DEBITO	CREDITO	NIT
Marzo 15	143595 24081001 236540 220505	Compra de mercancía Rte. fuente compra CXP	17400000 2784000	6040000 13494000

Marzo 16. Paga arrendamiento del segundo mes de marzo a Arriendamas Ltda. del local comercial por valor de 2.200.000 con cheque.

FECHA	CUENTA	DETALLE	DEBITO	CREDITO	NIT
Marzo 16	522040 21081002 111005 236540	Arrendamiento IVA arrendamientos Banco Rte. fuente	2000000 200000	2130000 70000

Marzo 18. Ana María Salazar vende los 12.000 sanduches a $3.900 sanduche a Conciertos y Eventos S.A. pagan  con cheque Banco Pacifico NIT 890.567.112-7.

FECHA	CUENTA	DETALLE	DEBITO	CREDITO	NIT
Marzo 18	111005 135513 24080501 413595	Banco Rte. fuente IVA ventas Venta de mercancía	52550000 1638000	7488000 46800000	890.567.112-7.

Marzo 20. Cancelan la cuanta por pagar a Zenú S.A de marzo 5, con cheque.

FECHA	CUENTA	DETALLE	DEBITO	CREDITO	NIT
Marzo 20	220505 421040 111005	Cancela CXP Descuento condicionado Canco CXP	14094000	5742000 8352000

Marzo 22. Pagan servicios públicos a Empresas Publicas de Medellín con cheque. Agua  $1.200.000, luz $2.500.000, telefonía fija $1.160.000 IVA incluido, telefonía móvil $3.600.000 IVA   incluido, con cheque

FECHA	CUENTA	DETALLE	DEBITO	CREDITO	NIT
Marzo 22	513525 513530 513535 24081004 513535 24081004 111005	Acueducto Energía Telefonía IVA descontable por S.P. Telefonía móvil IVA descontable por S.P. banco	1200000 2500000 1000000 160000 3000000 600000	8460000

                           Ajustes contables

Depreciación

Marzo 30

516035 159235 516010 159210

Depreciación vehículo Depreciación vehículo Depreciación  refrigerador Depreciación  refrigerador

1333333   1000000

1333333 1000000

Provisión seguridad social

Marzo 30

510569 510568 510570 237005 237045 237006

Aporte salud Aporte ARP. Aporte pension Aporte salud Aporte pension Aporte ARP:

2271013 139466 3206136

2271013 139466 3206136

Parafiscales

Marzo 30

510572 510575 510578 237010

Caja compensación ICBF. SENA. Aportes parafiscales

1068712 801534 534356

1870246